区人大常委会调研组

主任、各位副主任、各位委员：

根据区人大常委会2020年工作安排，区人大常委会调研组于7月份对2019年区本级财政决算情况、2019年区本级财政预算执行和其他财政收支情况的审计工作开展了调研，分别听取了区财政局关于舟山市普陀区2019年财政收支决算的报告、区审计局关于2019年度舟山市普陀区本级财政预算执行和其它财政收支情况的审计工作报告的有关情况汇报，并对财政决算报告和审计工作报告进行了初步审查。现将审查结果报告如下：

一、关于2019年区本级财政决算

2019年全区一般公共预算收入259305万元，完成年度调整后预算的100％；加上上级补助收入、调入预算稳定调节基金、债务转贷收入、调入资金共460154万元，收入合计719459万元；上年结余47621万元，减上解支出18027万元，我区2019年一般公共预算累计可用资金749053万元。

2019年一般公共预算支出662144万元，为年度调整后预算的100%。其中本级财政支出418067万元，为年度调整后预算的100％。债务还本支出47500万元，安排预算稳定调解基金3000万元，援助其他地区支出755万元，合计支出713399万元。年终滚存结余35654万元。

2019年全区本级政府性基金收入4695万元，完成年初预算的109.2%。当年上级补助收入173851万元，调入资金28499万元，债务转贷收入131000万元，上年结余42497万元，累计可用资金380542万元。2019年政府性基金支出253545万元，为年初预算的135.4%，调出资金2993万元，上解上级支出49万元，债务还本支出111070万元，合计支出367657万元。年终滚存结余12885万元。

2019年区本级核算的机关事业单位基本养老保险基金预算收入执行数为26199万元，完成年初预算的100%。2019年机关事业单位基本养老保险基金预算支出执行数为26803万元，为年初预算的102.3%。年终滚存结余2735万元。

2019年全区国有资本经营预算收入执行数为1100万元，完成年初预算的100%。2019年全区国有资本经营预算支出执行数为1100万元，为年初预算的100%。2019年国有资本经营预算收支平衡。

调研组认为2019年区本级财政预算执行情况总体良好。区人民政府及其财政等部门在区委正确领导下，严格按照预算法等法律法规的规定，坚持稳中求进的工作总基调，拓宽思路挖潜能，优化结构促转型，托牢底线强民生，务实创新促改革，较好地发挥了财政职能作用，促进了全区经济平稳发展和社会和谐稳定。据此，建议区人大常委会批准区人民政府提出的2019年区本级财政决算。

二、关于审计工作报告

2019年，区审计局认真履行法律赋予的审计监督职责，重点对预算执行、政策执行、自然资源资产、国有企业、政府性投资项目等领域加强审计监督力度。共实施审计（调查）项目20个，审计（调查）单位总数70家，查出违规金额33.31万元，管理不规范金额2.95亿元，移送问题线索7件，挽回直接损失786.82万元，促进完善制度22项，提出审计建议被采纳68条。同时，区审计局对2019年区本级财政预算执行和其它财政收支情况的审计认真负责、实事求是，报告内容翔实，从体制机制上分析原因，为区人大常委会批准区人民政府提出的2019年区本级财政决算提供了重要依据，有效地发挥了审计监督作用。

结合2019年决算报告和审计情况，调研组认为主要存在以下问题：财政资金统筹盘活不够，部分项目预算执行率低；政府性投资项目工程管理有待进一步到位；国有资产管理有待进一步加强；财政债务风险有待进一步防控等。对于上述问题，建议区人民政府和有关部门要予以高度重视，采取切实有效的措施加以落实解决。

对于区人大常委会2018年度审计查出问题整改情况的审议意见，区政府及有关部门高度重视，发现问题、及时跟进，确保事事有回应、件件有落实，整改效果明显。对于2019年度审计查出问题，建议区政府责令有关部门要继续高度重视认真整改，并在2020年12月份将整改落实情况向区人大常委会报告。

三、对做好财政和审计工作的几点建议

（一）进一步提高预算管理水平。牢固树立预算法治意识，进一步提高预算编制标准化、科学化、精细化水平；加强预算执行监督，着力纠正执行率偏低问题；构建“全方位、全过程、全覆盖”预算绩效管理体系，重点聚焦覆盖面广、社会关注度高、持续时间长的重大政策和项目实施绩效评价。

（二）进一步聚焦审计重点。加大对重大政策、重点支出、重大项目的审计监督力度，聚焦财政资金分配、国有资产管理、政府性债务等重点领域，促进财政资金使用提质增效和权力规范运行。

（三）进一步加强审计整改落实。严格落实审计整改的部门主体责任，确保各类问题整改到位。深入分析查找问题背后的制度漏洞、体制障碍、机制缺陷，从源头上健全整改长效机制，杜绝屡审屡犯现象发生。切实推进审计结果的运用，将审计结果及其整改情况作为预算安排、政策调整、制度完善的重要依据。

以上报告，请予审议。